Koszty związane z gwarancjami depozytów SK Banku oraz wpłaty na fundusz wsparcia spowodują, że zysk netto 9 banków z GPW w IV kw. będzie 38 proc. niższy niż wcześniej oczekiwano. Konsensus oczekiwań zysku sektora w 2016 r. spadł o 13 proc. Koszty te najbardziej odczuje Getin, który w IV kw. '15 może mieć stratę - wynika z danych zebranych przez PAP.
Poniżej nowy konsensus oczekiwań analityków dla zysku dziewięciu giełdowych banków w IV kwartale 2015 roku i w całym 2016 roku ich odniesienie do poprzedniego konsensusu.
Nowy konsensus analityków uwzględnia dodatkowe koszty związane z SK Bankiem, wpłaty na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców, środki z transakcji Visa oraz wprowadzenie podatku bankowego (w mln zł)
| nowy konsensus | poprzedni konsensus | różnia | |
| 10535 | 12115 | -13% | Zysk netto w 2016 r. |
| 1638 | 2632 | -38% | Zysk netto w IV kw. 15 r. |
Wyliczenia obejmują PKO BP, Pekao SA, BZ WBK, mBank, Getin Noble Bank, ING Bank Śląski, Bank Handlowy, Bank Millennium i Alior Bank.
Poniżej nowy oraz poprzedni konsensus dla zysku netto poszczególnych banków w IV kwartale 2015 roku.
| nowe | poprzednie | różnica | |
| oczekiwania | oczekiwania | ||
| Alior Bank | 44 | 94 | -53% |
| GNB | -128 | 52 | |
| Handlowy | 94 | 221 | -57% |
| ING BSK | 161 | 225 | -28% |
| mBank | 263 | 291 | -10% |
| Millennium | 71 | 154 | -54% |
| Pekao | 445 | 602 | -26% |
| PKO BP | 392 | 552 | -29% |
| BZ WBK | 296 | 441 | -33% |
Poniżej nowy oraz poprzedni konsensus dla zysku netto poszczególnych banków w 2016 roku.
| nowe | poprzednie | różnica | |
| oczekiwania | oczekiwania | ||
| Alior Bank | 364 | 465 | -22% |
| GNB | 102 | 261 | -61% |
| Handlowy | 541 | 732 | -26% |
| ING BSK | 965 | 1095 | -12% |
| mBank | 1079 | 1214 | -11% |
| Millennium | 537 | 662 | -19% |
| Pekao | 2053 | 2508 | -18% |
| PKO BP | 3004 | 3000 | 0% |
| BZ WBK | 1890 | 2178 | -13% |
Wpływ na zyskowność sektora w ostatnim kwartale 2015 roku będą miały koszty związane z gwarancjami depozytów SK Banku. Banki pod koniec listopada wpłaciły w sumie 2 mld zł przeznaczone na wypłatę środków gwarantowanych z tytułu depozytów zgromadzonych w SK Banku.
Wyniki banków w IV kwartale obciąży także powstanie Funduszu Wsparcia Kredytobiorców o wartości 600 mln zł. Pomimo tego, że termin wpłaty składki najprawdopodobniej przypadnie na 2016 rok, koszty tego funduszu banki uwzględnią w ostatnim kwartale 2015 roku.
Na Fundusz złożą się wpłaty banków proporcjonalnie do wielkości posiadanego portfela kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych, których opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek przekracza 90 dni.
Negatywny wpływ na wyniki sektora w 2016 roku będzie miało zapowiedziane wprowadzenie podatku bankowego, w ubiegłym tygodniu PiS złożył projekt ustawy w tej sprawie.
Stawka podatku wynieść ma 0,39 proc. Zgodnie z projektem podatek będzie rozliczany miesięcznie, a stawka podatku za każdy miesiąc będzie wynosić 0,0325 proc. podstawy opodatkowania dla banków krajowych, oddziałów banków zagranicznych, oddziałów instytucji kredytowych oraz spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych. Podstawa opodatkowania jest obniżona o wartość funduszy własnych banków.
Ma on zacząć obowiązywać od 1 lutego przyszłego roku. Termin wpłaty podatku określono na 25 dzień miesiąca następującego po miesiącu, którego podatek dotyczy.
Szacowane wpływy z podatku od instytucji finansowych w 2016 roku wyniosą 6,5-7 mld zł. Podatek nie będzie stanowił dla płatników kosztu uzyskania przychodu.
Pozytywny wpływ na wyniki sektora w 2016 roku będzie miała z kolei transakcja przejęcia Visa Europe przez Visa.
Visa Inc., największa na świecie firma umożliwiająca płatności elektroniczne, rozliczanie i rozrachunki transakcji płatniczych, w listopadzie informowała, że przejmie Visa Europe Ltd.
Trigon DM oczekuje 2,2 mld zł wpływów dla sektora z tytułu tej transakcji. Według wcześniejszych nieoficjalnych informacji PAP po zamknięciu tej transakcji zysk netto PKO BP powiększy się o 800 mln zł-1 mld zł.
Wpływ na poziom zyskowności sektora w 2016 roku będą miały także koszty składki opłaty rocznej oraz opłaty ostrożnościowej.
Banki tytułem tych składek wpłacić mają do Bankowego Funduszu Gwarancyjnego kwotę zbliżoną do ubiegłorocznej, czyli około 2,2 mld zł. Opłaty te mają być uiszczone do 31 marca 2016 roku.